近日，中國證券監(jiān)督管理委員會青海監(jiān)管局網(wǎng)站發(fā)布《行政處罰決定書〔2024〕1號》行政處罰決定，對正平路橋建設(shè)股份有限公司違反《證券法》予以行政處罰，多名高管連帶受罰，罰金累計(jì)690萬元。
 

 

 

　　行政處罰決定書顯示，依據(jù)《中華人民共和國證券法》(2019年修訂,以下簡稱《證券法》)的有關(guān)規(guī)定,中國證券監(jiān)督管理委員會青海監(jiān)管局對正平股份信息披露違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審查,并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事實(shí)、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利,當(dāng)事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

　　經(jīng)查明,正平股份存在以下違法事實(shí):

　　2020年3月,正平股份及其子公司貴州水利實(shí)業(yè)有限公司組成聯(lián)合體,承包金沙縣老城區(qū)段河道治理及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和金沙縣沙土鎮(zhèn)風(fēng)貌一條街建設(shè)項(xiàng)目(以下簡稱金沙項(xiàng)目),正平股份為聯(lián)合體牽頭人。

　　2021年,正平股份通過編造《清單預(yù)計(jì)量表》《清單預(yù)計(jì)量匯總表》《中期價款預(yù)計(jì)量表》的方式,虛構(gòu)重慶鑫發(fā)建筑勞務(wù)有限公司(以下簡稱重慶鑫發(fā))、循化縣通森公路建設(shè)工程有限公司(以下簡稱循化通森)、四川騰騎建設(shè)工程有限公司、青海金泰建設(shè)工程有限公司、青海晶泰土石方工程有限公司、青海海峰建筑工程有限公司、西寧君得建筑勞務(wù)有限公司七家供應(yīng)商工程量、虛增合同履約成本。該情況導(dǎo)致正平股份2021年年度報告存在虛假記載,虛增營業(yè)成本53,655,840.81元,占當(dāng)期營業(yè)總成本的1.11%;虛增營業(yè)收入71,541,121.08元,占當(dāng)期營業(yè)收入總額的1.40%;虛增利潤17,885,280.27元,占當(dāng)期利潤總額的11.80%。

　　2022年上半年,正平股份通過編造《清單預(yù)計(jì)量表》《清單預(yù)計(jì)量匯總表》《中期價款預(yù)計(jì)量表》的方式,虛構(gòu)重慶鑫發(fā)、循化通森兩家供應(yīng)商工程量、虛增合同履約成本。該情況導(dǎo)致正平股份2022年半年度報告存在虛假記載,虛增營業(yè)成本10,149,128.12元,占當(dāng)期營業(yè)總成本的1.05%;虛增營業(yè)收入13,532,170.83元,占當(dāng)期營業(yè)收入總額的1.41%;虛增利潤3,383,042.71元,占當(dāng)期利潤總額的11.11%。

　　上述違法事實(shí),有財務(wù)憑證、相關(guān)業(yè)務(wù)資料、公司公告、相關(guān)人員詢問筆錄、情況說明等證據(jù)證明,足以認(rèn)定。

　　正平股份的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規(guī)定,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法行為。

　　金×輝作為正平股份時任董事、副董事長,負(fù)責(zé)正平股份投融資管理、大額資金支付管理及重大投資項(xiàng)目管理,安排、指使虛增金沙項(xiàng)目供應(yīng)商工程量、虛增合同履約成本事項(xiàng),對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認(rèn)意見并保證報告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,未能勤勉盡責(zé),是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負(fù)責(zé)的主管人員。金×輝作為實(shí)際控制人之一,安排、指使2021年虛增金沙項(xiàng)目供應(yīng)商工程量、虛增合同履約成本事項(xiàng),導(dǎo)致正平股份信息披露存在虛假記載,構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款所述“發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人組織、指使從事上述違法行為,或者隱瞞相關(guān)事項(xiàng)導(dǎo)致發(fā)生上述情形的”行為。

　　金×光作為正平股份時任董事長、總裁、實(shí)際控制人之一,全面負(fù)責(zé)正平股份經(jīng)營管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認(rèn)意見并保證報告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,未能勤勉盡責(zé),是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負(fù)責(zé)的主管人員。

　　任×偉作為金沙縣老城區(qū)段河道治理PPP項(xiàng)目總包部時任總經(jīng)理,直接組織、實(shí)施虛增金沙項(xiàng)目供應(yīng)商工程量、虛增合同履約成本事項(xiàng),是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責(zé)任人員。

　　王×瑩作為正平股份時任財務(wù)總監(jiān)、副總裁,具體負(fù)責(zé)正平股份財務(wù)會計(jì)核算管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認(rèn)意見并保證報告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,未能勤勉盡責(zé),是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責(zé)任人員。

　　先×吉作為正平股份時任監(jiān)事、正平建設(shè)集團(tuán)有限公司時任工程管理部副部長,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應(yīng)商工程量事項(xiàng),對2022年半年度報告簽署書面確認(rèn)意見并保證報告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,未能勤勉盡責(zé),是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責(zé)任人員。

　　李×蘭作為正平股份時任副總裁、正平建設(shè)集團(tuán)有限公司時任副總經(jīng)理,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應(yīng)商工程量事項(xiàng),對2022年半年度報告簽署書面確認(rèn)意見并保證報告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,未能勤勉盡責(zé),是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責(zé)任人員。

　　本案當(dāng)事人能夠積極配合調(diào)查,主動減輕違法行為危害后果和主動供述我局未掌握的違法行為。根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度,依據(jù)《證券法》第一百九十七條第二款的規(guī)定,中國證券監(jiān)督管理委員會青海監(jiān)管局決定:

　　一、對正平路橋建設(shè)股份有限公司責(zé)令改正,給予警告,并處以150萬元罰款;

　　二、對金×輝給予警告,并處以230萬元罰款,其中,作為直接負(fù)責(zé)的主管人員處以80萬元罰款,作為實(shí)際控制人處以150萬元罰款;

　　三、對金×光給予警告,并處以80萬元罰款;

　　四、對任×偉給予警告,并處以70萬元罰款;

　　五、對王×瑩給予警告,并處以60萬元罰款;

　　六、對先×吉、李×蘭給予警告,并分別處以50萬元罰款。