近日，中國證券監督管理委員會青海監管局網站發布《行政處罰決定書〔2024〕1號》行政處罰決定，對正平路橋建設股份有限公司違反《證券法》予以行政處罰，多名高管連帶受罰，罰金累計690萬元。
 

 

 

　　行政處罰決定書顯示，依據《中華人民共和國證券法》(2019年修訂,以下簡稱《證券法》)的有關規定,中國證券監督管理委員會青海監管局對正平股份信息披露違法違規行為進行了立案調查、審查,并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據及當事人依法享有的權利,當事人未提出陳述、申辯意見,也未要求聽證。本案現已調查、審理終結。

　　經查明,正平股份存在以下違法事實:

　　2020年3月,正平股份及其子公司貴州水利實業有限公司組成聯合體,承包金沙縣老城區段河道治理及基礎設施建設和金沙縣沙土鎮風貌一條街建設項目(以下簡稱金沙項目),正平股份為聯合體牽頭人。

　　2021年,正平股份通過編造《清單預計量表》《清單預計量匯總表》《中期價款預計量表》的方式,虛構重慶鑫發建筑勞務有限公司(以下簡稱重慶鑫發)、循化縣通森公路建設工程有限公司(以下簡稱循化通森)、四川騰騎建設工程有限公司、青海金泰建設工程有限公司、青海晶泰土石方工程有限公司、青海海峰建筑工程有限公司、西寧君得建筑勞務有限公司七家供應商工程量、虛增合同履約成本。該情況導致正平股份2021年年度報告存在虛假記載,虛增營業成本53,655,840.81元,占當期營業總成本的1.11%;虛增營業收入71,541,121.08元,占當期營業收入總額的1.40%;虛增利潤17,885,280.27元,占當期利潤總額的11.80%。

　　2022年上半年,正平股份通過編造《清單預計量表》《清單預計量匯總表》《中期價款預計量表》的方式,虛構重慶鑫發、循化通森兩家供應商工程量、虛增合同履約成本。該情況導致正平股份2022年半年度報告存在虛假記載,虛增營業成本10,149,128.12元,占當期營業總成本的1.05%;虛增營業收入13,532,170.83元,占當期營業收入總額的1.41%;虛增利潤3,383,042.71元,占當期利潤總額的11.11%。

　　上述違法事實,有財務憑證、相關業務資料、公司公告、相關人員詢問筆錄、情況說明等證據證明,足以認定。

　　正平股份的上述行為違反了《證券法》第七十八條第二款的規定,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述的違法行為。

　　金×輝作為正平股份時任董事、副董事長,負責正平股份投融資管理、大額資金支付管理及重大投資項目管理,安排、指使虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負責的主管人員。金×輝作為實際控制人之一,安排、指使2021年虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,導致正平股份信息披露存在虛假記載,構成《證券法》第一百九十七條第二款所述“發行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事上述違法行為,或者隱瞞相關事項導致發生上述情形的”行為。

　　金×光作為正平股份時任董事長、總裁、實際控制人之一,全面負責正平股份經營管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的直接負責的主管人員。

　　任×偉作為金沙縣老城區段河道治理PPP項目總包部時任總經理,直接組織、實施虛增金沙項目供應商工程量、虛增合同履約成本事項,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　王×瑩作為正平股份時任財務總監、副總裁,具體負責正平股份財務會計核算管理,對2021年年度報告和2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2021年年度報告和2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　先×吉作為正平股份時任監事、正平建設集團有限公司時任工程管理部副部長,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應商工程量事項,對2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　李×蘭作為正平股份時任副總裁、正平建設集團有限公司時任副總經理,知悉、參與正平股份2022年上半年虛增供應商工程量事項,對2022年半年度報告簽署書面確認意見并保證報告內容真實、準確、完整,未能勤勉盡責,是2022年半年度報告存在虛假記載的其他直接責任人員。

　　本案當事人能夠積極配合調查,主動減輕違法行為危害后果和主動供述我局未掌握的違法行為。根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度,依據《證券法》第一百九十七條第二款的規定,中國證券監督管理委員會青海監管局決定:

　　一、對正平路橋建設股份有限公司責令改正,給予警告,并處以150萬元罰款;

　　二、對金×輝給予警告,并處以230萬元罰款,其中,作為直接負責的主管人員處以80萬元罰款,作為實際控制人處以150萬元罰款;

　　三、對金×光給予警告,并處以80萬元罰款;

　　四、對任×偉給予警告,并處以70萬元罰款;

　　五、對王×瑩給予警告,并處以60萬元罰款;

　　六、對先×吉、李×蘭給予警告,并分別處以50萬元罰款。