5月6日，上海證劵交易所網(wǎng)站發(fā)布的《關(guān)于對(duì)興化市東南城市建設(shè)投資有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)的決定》顯示，興化市東南城市建設(shè)投資有限公司在債券募集資金使用和信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面，存在違規(guī)行為，被上海證券交易所通報(bào)批評(píng)。
 

　　通報(bào)批評(píng)決定書顯示，興化市東南城市建設(shè)投資有限公司(以下簡稱發(fā)行人)于2020年9月至 2020年11月期間發(fā)行了“20 興南02”“20興南03”等公司債券，上述債券均在上海證券交易所(以下簡稱本所)掛牌轉(zhuǎn)讓。經(jīng)查明，發(fā)行人在債券募集資金使用和信息披露方面，有關(guān)責(zé)任人在職責(zé)履行方面，存在以下違規(guī)行為。

　　(一)募集資金使用及披露方面

　　1.募集資金轉(zhuǎn)借他人。2020年11月27日，發(fā)行人將20興南03的部分募集資金轉(zhuǎn)借至合并報(bào)表范圍外主體，涉及金額0.12億元，占該債券發(fā)行金額的6%。2023年2月15日，前述資金返還至募集資金專戶。

　　2.未按約定返還臨時(shí)補(bǔ)流資金。20興南02募集說明書約定， 單次補(bǔ)充流動(dòng)資金最長不超過12個(gè)月。2020年9月23日，發(fā)行人將1億元20興南02募集資金用于臨時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，其中0.144億元募集資金遲至2023年2月16日返還至募集資金專戶，臨時(shí)補(bǔ)流時(shí)間超過12個(gè)月，金額占該債券發(fā)行金額的7.2%。

　　3.未按約定使用募集資金。2023年3月21日，發(fā)行人將20 興南02部分募集資金償還募集說明書約定范圍外的借款，涉及金額0.144 億元，占該債券發(fā)行金額的7.2%。

　　4.募集資金專戶管理不規(guī)范。20興南02存續(xù)期間，其募集 資金專戶同時(shí)作為21興南01的募集資金專戶及償債保障金專戶使用，存在專戶混同使用的情形。

　　5.未如實(shí)、準(zhǔn)確披露募集資金使用情況。發(fā)行人在披露的2020年年報(bào)至2022年中報(bào)等多期定期報(bào)告中，未如實(shí)、準(zhǔn)確披露20興南02、20興南03募集資金使用情況。

　　(二)定期報(bào)告披露方面

　　根據(jù)發(fā)行人說明及2024年1月23日披露的公告，發(fā)行人2019年末有息借款金額、2020年6月末有息借款金額分別為8.97億元、12.25 億元。但發(fā)行人在2019年年報(bào)中將2019年末有息借款金額披露為8.94億元;在2020 年中報(bào)中將2020 年期初(同 2019 年年末)有息借款金額披露為11.23億元，將2020年6月末有息借款金額披露為13.45億元。發(fā)行人信息披露存在不準(zhǔn)確的情形。

　　根據(jù)相關(guān)規(guī)定，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定和約定使用募集資金，并依法合規(guī) 履行相關(guān)信息披露義務(wù)。發(fā)行人存在募集資金轉(zhuǎn)借他人等募集資金違規(guī)行為和未準(zhǔn)確披露定期報(bào)告情形，嚴(yán)重?fù)p害了債券持有人的合法權(quán)益。上述行為違反了《上海證券交易所非公開發(fā)行公司債券掛牌規(guī)則》(2022 年)(以下簡稱《掛牌規(guī)則》)第1.4條、 第1.6條、第4.1.2條，《上海證券交易所公司債券自律監(jiān)管規(guī)則 適用指引第1號(hào)——公司債券持續(xù)信息披露》(2021 年)(以下簡稱《持續(xù)信息披露指引》)第1.3條、第3.4.3條、第3.5.8條等相關(guān)規(guī)定。

　　潘金云作為發(fā)行人時(shí)任董事長、總經(jīng)理、信息披露事務(wù)負(fù)責(zé) 人，李斌作為發(fā)行人時(shí)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，未勤勉盡責(zé)，未能保證發(fā)行人按照規(guī)定和約定使用債券募集資金，準(zhǔn)確披露募集資金使用情況和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，對(duì)任期內(nèi)發(fā)行人上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。上述人員的行為違反了《掛牌轉(zhuǎn)讓規(guī)則》第1.4 條，《持續(xù)信息披露指引》第2.7條等相關(guān)規(guī)定。

　　基于上述違規(guī)事實(shí)和情節(jié)，經(jīng)上海證券交易所紀(jì)律處分委員會(huì)審核通過，根據(jù)《掛牌規(guī)則》第1.8條、第7.2條、第7.4條，《持續(xù)信息披露指引》第7.2條以及《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等相關(guān)規(guī)定，上海證券交易所作出以下紀(jì)律處分決定：對(duì)興化市東南城市建設(shè)投資有限公司及潘金云、李斌予以通報(bào)批評(píng)。

　　對(duì)于上述紀(jì)律處分，上海證券交易所將通報(bào)中國證監(jiān)會(huì)并記入誠信檔案。發(fā)行人及有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)引以為戒，嚴(yán)格按照法律法規(guī)和上海證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定的要求，切實(shí)履行公司債券信息披露義務(wù)，合規(guī)使用債券募集資金，保護(hù)債券持有人的合法權(quán)益。