本報訊 ( 記者 王富亮 ) 設研院(300732)原名“河南省交通規劃設計研究院股份有限公司”，于 2024 年 6 月更為現名。2024 年 5 月 22 日，公司個體信用等級為 aa - ，主體長期信用等級為 AA。

　　11月26日， 河南省中工設計研究院集團股份有限公司董事會發布《河南省中工設計研究院集團股份有限公司關于河南證監局對公司出具警示函所涉問題的整改報告》，報告稱，2024年10月30日，河南中工設計研究院集團股份有限公司(以下簡稱“公司”或“設研院”)收到河南證監局出具的《關于對設研院采取責令改正措施并對常興文、湯意、林明、王國鋒采取出具警示函措施的決定》([2024]83號)(以下簡稱“《決定書》”)，要求公司對《決定書》中指出的問題進行整改，收到上述《決定書》后，公司董事會和相關部門及人員高度重視，對《決定書》中涉及的事項進行了全面梳理和深入分析，查找問題原因，制定了整改方案并迅速落實。

　　《報告》披露了警示函提及問題及公司實施的整改措施及完成情況，其中包括收入成本核算不準確、內幕信息知情人登記管理制度執行不到位。公司內幕信息知情人登記表均未獲當事人簽字確認,部分內幕信息事項知情人登記范圍不完整以及整改情況總結等。

 

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                     公開資料顯示，

       《報告》原文如下：
 

證券代碼：300732 證券簡稱：設研院 公告編號：2024-099

債券代碼：123130 債券簡稱：設研轉債

 

河南省中工設計研究院集團股份有限公司關于河南證監局對公司出具警示函所涉問題的整改報告

 

　　本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

　　2024年10月30日，河南中工設計研究院集團股份有限公司(以下簡稱“公司”或“設研院”)收到河南證監局出具的《關于對設研院采取責令改正措施并對常興文、湯意、林明、王國鋒采取出具警示函措施的決定》([2024]83號)(以下簡稱“《決定書》”)，要求公司對《決定書》中指出的問題進行整改，具體內容請見公司于2024年10月31日在巨潮資訊網發布的《關于收到河南證監局警示函的公告》(公告編號：2024-096)。

　　收到上述《決定書》后，公司董事會和相關部門及人員高度重視，對《決定書》中涉及的事項進行了全面梳理和深入分析，查找問題原因，制定了整改方案并迅速落實，現將具體整改情況公告如下：

　　一、警示函提及問題及公司實施的整改措施及完成情況

　　問題一：收入成本核算不準確。公司部分勘察設計及規劃咨詢類項目存在跨期確認收入、未及時考慮預算調整對成本核算影響、未及時將與項目履約義務中

　　已履行部分相關支出計入成本、人工成本計提不充分等問題，導致公司信息披露不準確，違反《上市公司信息披露管理辦法》(證監會令第 40 號)第二條第一款、《上市公司信息披露管理辦法》(證監會令第 182 號)第三條第一款規定。

　　整改措施：

　　針對上述問題，公司召開了由財務部、生產管理部等相關職能部門，以及各事業部、各生產分院參加的專題總經理辦公會，會議通報了本次檢查中發現的收入成本核算不準確的情況，要求各事業部及生產部門高度重視，深刻反思并認真汲取教訓，積極落實整改。具體整改措施如下：

　　1、嚴格按照相關規定進行前期會計差錯的自查及更正

　　根據《企業會計準則第 28 號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》及中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 19 號——財務信息的更正及相關披露》的有關規定和要求，針對上述事項，公司財務部、生產管理部和市場部組織各生產部門逐項進行自查整改。財務部結合各事項的自查情況，基于審慎性原則，采用追溯重述法對 2020 年度至 2023 年度的財務報表及相關附注進行更正調整，并于 2024 年 10 月 31 日在巨潮資訊網披露了《河南省中工設計研究院集團股份有限公司關于前期會計差錯更正及追溯調整的公告》(公告編號：2024-094)。

　　2、進一步夯實會計核算基礎工作

　　針對現行財務制度在執行中遇到的問題，結合最新會計準則、法律法規及公司實際情況，及時對公司財務制度進行修訂和完善;加強會計準則、財務制度修訂后的培訓力度，通過外部和內部培訓持續加強財務人員專業能力，加強

　　財務人員對《企業會計準則》中會計信息質量要求、收入確認、成本結轉等部分的學習，將會計信息質量要求運用于財務實踐中，進一步提升與會計信息質量相關的業務水平;強化對財務核算工作的監督和檢查，健全并落實財務信息復核機制，推動公司財務管理體系的進一步完善，確保會計處理及財務核算的真實、準確和完整。

　　3、強化內部審計的監督工作

　　根據本次檢查的有關情況，進一步完善公司相關內部審計制度，并加強對公司內部控制制度執行情況的檢查和監督。公司戰略發展與審計部將定期、不定期對公司重要業務循環、收入成本跨期、預算編制與調整進行審計，并對重

　　點領域和關鍵環節有針對性地進行定期專項審計，持續監督公司內部控制措施實際實施情況，不斷完善公司內部控制管理體系，督促相關人員勤勉盡責，增強合規意識、責任意識和風險意識，提高相關人員的業務素質和專業能力，提升公司規范運作水平。

　　4、持續加強業務與財務信息溝通機制建設

　　進一步完善業務部門與財務部門的信息溝通機制，強化內部溝通，確保業務部門及時取得項目外部完工證據等業務資料，并上傳項目管理系統，使財務部及時確認收入并結轉相應的成本;建立健全重大交易或事項，特別是涉及收入確認、預算調整等重大事項處理的多層次復核工作機制，及時發現問題并對相關責任人進行考核;修訂完善項目管理制度，通過制度執行加強管控，進一步增強業務人員的合法合規意識、責任意識和風險意識，對整改的問題舉一反三，認真反思總結，提升公司項目規范運作水平。

　　整改責任人：董事長、總經理、 財務總監、生產管理部部長、市場部部長、戰略發展與審計部部長。

　　整改進展：已完成整改，后續嚴格按照相關規定執行。

　　問題二：內幕信息知情人登記管理制度執行不到位。公司內幕信息知情人登記表均未獲當事人簽字確認,部分內幕信息事項知情人登記范圍不完整，違反《上市公司監管指引第 5 號-上市公司內幕信息知情人登記管理制度》(證監會公告【2022】17 號)第六條第一款規定。

　　整改措施：

　　公司迅速組織相關部門工作人員認真學習《上市公司監管指引第 5 號——上市公司內幕信息知情人登記管理制度》等相關現行制度，加強對內幕信息知情人登記及檔案管理的認識和理解。自 2024 年半年度報告起，公司董事會辦公室嚴格落實對公司總部及各子公司參與定期報告編制、審核、批準的具體人員，以及過程中其他可能獲知有關內幕信息的人員的登記，進一步完善了登記范圍，并對《內幕知情人》登記表的格式進行調整，增加了相關人員簽字確認欄。后續公司將嚴格按照監管要求，執行內幕信息知情人登記制度。

　　整改責任人：董事長、董事會秘書。

　　整改進展：已完成整改，后續嚴格按照相關規定執行。

　　二、整改情況總結

　　針對《決定書》指出的問題，公司根據《信息披露事務管理制度》以及《年報信息披露重大差錯責任追究制》啟動了內部問責機制，對相關人員進行了嚴厲的內部批評教育，并要求其切實加強對法律法規和公司內部規章制度的學習，避免類似情況再次發生。

　　本次現場檢查對于公司進一步提高公司財務管理、 提高信息披露質量等方面起到了重要的推動作用。經過全面梳理與自查，公司深刻認識到了在財務核算、信息披露等方面存在的問題和不足，后續公司將加強管理層及相關人員對法律法規的學習，嚴格按照會計準則要求進行財務核算，增強規范運作意識、提高規范運作水平、認真持續地落實各項整改措施，不斷完善公司治理和內部控制體系，并強化監督執行，切實維護公司及全體股東合法利益，促進公司持續、健康、穩定發展。

　                                                                                                                      特此公告

　　                                                                                        河南省中工設計研究院集團股份有限公司董事會

　　                                                                                                         2024 年 11 月 26 日